Кому нужно принимать цифровой рубль с 1 сентября 2026 года: проверка для магазинов, кафе и ресторанов

С 1 сентября 2026 года принимать цифровые рубли обязана не вся розница и не весь общепит. В первую волну попадает бизнес, который одновременно работает с потребителями, получил за 2025 год выручку свыше 120 млн рублей и на 1 января 2026 года имел договор о приеме электронных средств платежа с системно значимым банком либо кредитной организацией, признанной Банком России значимой на рынке платежных услуг.

Одной выручки свыше 120 млн рублей недостаточно. Критична именно ситуация на 1 января 2026 года: когда компания сменила банк позже или заключила нужный договор только летом, обязанность по первому этапу может не возникнуть. Правила установлены Федеральным законом от 23 июля 2025 года № 248-ФЗ, а практические случаи разобраны Банком России.

Для граждан цифровой рубль остается добровольным. Здесь речь только об обязанности части бизнеса дать потребителю еще один предусмотренный законом способ оплаты. Общий обзор других изменений с 1 сентября 2026 года опубликован отдельно.

КЛЮЧЕВЫЕ ВЫВОДЫ

1 Для первого этапа нужны одновременно выручка за 2025 год свыше 120 млн рублей и подходящий договор с банком на 1 января 2026 года.

2 Обычного расчетного счета в крупном банке недостаточно. Значение имеет договор о приеме электронных средств платежа, например договор эквайринга.

3 Для магазинов действует отдельное исключение для торговых объектов с выручкой менее 5 млн рублей за предыдущий год. Для общепита применять его автоматически рискованно из-за формулировки закона.

4 Банк России не требует дублировать цифровой рубль во всех каналах оплаты: достаточно одного работающего канала с доступом к универсальному платежному коду.

Кто обязан принимать цифровой рубль с 1 сентября 2026 года?

С 1 сентября 2026 года обязанность возникает у продавца, исполнителя или владельца агрегатора только при одновременном выполнении условий первого этапа. В законе важны не отрасль и не размер одной торговой точки сами по себе, а выручка бизнеса, работа с потребителями и договор с банком на контрольную дату.

Проверять только текущий обслуживающий банк недостаточно. Закон фиксирует состояние именно на 1 января 2026 года. Для системно значимых банков можно свериться с перечнем Банка России, а для второй категории - с реестром организаций, значимых на рынке платежных услуг. Поскольку реестры обновляются, для спорного случая нужно подтвердить статус банка на контрольную дату, а не ограничиваться текущим списком.

Как проверить свою обязанность за несколько минут?

Для бизнеса с продажами физлицам проверка сводится к последовательности из четырех шагов.

1. Возьмите выручку за 2025 год. Если она не превышает 120 млн рублей, к первому этапу с 1 сентября 2026 года бизнес не относится.
2. Поднимите договоры, действовавшие на 1 января 2026 года. Нужен договор о приеме электронных средств платежа с банком требуемой категории. Сам по себе расчетный счет в таком банке условие не заменяет.
3. Проверьте статус банка. Для первого этапа подходит системно значимая кредитная организация либо организация, признанная Банком России значимой на рынке платежных услуг.
4. Проверьте исключения по месту оплаты. Для торговых объектов и мест без необходимой связи закон предусматривает отдельные освобождения.

Банк России отдельно разобрал пограничные ситуации. Если на 1 января 2026 года счета в значимом банке не было, но действовал договор эквайринга с таким банком, обязанность при остальных условиях возникает. Если подходящие отношения с банком появились только 1 августа 2026 года, к первой волне такой продавец не относится. Если нужный договор был на 1 января, а позже его расторгли, сама смена банка обязанность не отменяет.

Какие исключения действуют для магазинов?

Закон содержит два исключения, которые нужно проверять уже на уровне конкретного места оплаты. Первое связано со связью: если в месте оплаты не предоставляются услуги подвижной радиотелефонной связи и (или) средства коллективного доступа к интернету, обязанность обеспечить там оплату цифровыми рублями снимается.

Второе относится к розничной точке. Статья 1 закона № 248-ФЗ освобождает продавца от приема цифровых рублей в торговом объекте, если выручка от реализации товаров в нем за предыдущий календарный год составляет менее 5 млн рублей. Банк России приводит прямой пример: если у компании 10 торговых точек и две из них не достигли этого порога, в этих двух точках цифровой рубль можно не принимать, а в остальных обязанность сохраняется.

Здесь важно не смешивать два разных порога. 120 млн рублей на первом этапе проверяют по выручке бизнеса за 2025 год. Порог менее 5 млн рублей относится к конкретному торговому объекту и работает как отдельное исключение.

Обязаны ли кафе и рестораны принимать цифровые рубли?

Да, общепит может попасть под новые правила. Закон распространяет обязанность не только на продавцов товаров, но и на исполнителей, а выручку считает в том числе от выполнения работ и оказания услуг. Поэтому ресторан, кафе или другая сервисная компания не освобождается только потому, что относится к общепиту.

Но с исключением для точки менее 5 млн рублей есть юридический нюанс. В тексте закона эта льгота сформулирована как освобождение продавца от оплаты товаров цифровыми рублями в торговом объекте. В актуальных разъяснениях Банка России есть пример именно с торговыми точками продавца, но отдельного разъяснения о применении этого исключения к кафе или ресторану как исполнителю услуг мы не нашли.

Поэтому общепиту не стоит автоматически считать выручку конкретного кафе менее 5 млн рублей достаточным основанием для освобождения. Если компания проходит условия первой волны, безопаснее запросить позицию обслуживающего банка или профильную юридическую оценку именно для своей модели расчетов.

Когда обязанность появится у остальных продавцов и исполнителей?

Внедрение разбито на три этапа. Для первых двух важны и выручка, и банковский договор на 1 января 2026 года.

То есть бизнес с выручкой ниже 120 млн рублей не получает бессрочного освобождения. Он просто не входит в первую волну. Перед следующими датами нужно заново проверить выручку за соответствующий предшествующий год и условия своего этапа.

Как подготовить магазин, кафе или ресторан к приему цифровых рублей?

Если обязанность уже возникла, начинать нужно не с покупки нового терминала, а с банка и платежной схемы. Банк России рекомендует открыть счет цифрового рубля через кредитную организацию, подключенную к платформе, затем настроить кассовое и POS-оборудование.

1. Выберите банк - участник платформы. Через него заключается договор счета цифрового рубля с оператором платформы, то есть Банком России.
2. Согласуйте технический сценарий. Уточните, как формируется универсальный платежный код, как касса получает подтверждение платежа и как оформляется возврат.
3. Настройте кассу и POS. Банк России указывает, что торгово-сервисные предприятия, уже принимающие СБП, могут использовать существующие онлайн-каналы и терминалы, поэтому отдельное специальное оборудование само по себе не требуется.
4. Проведите тест. Проверьте оплату, подтверждение, отмену и возврат до того, как с новым способом столкнется покупатель.

Еще одно практическое послабление касается количества каналов. В разъяснениях об универсальном платежном коде Банк России прямо указывает: закон не требует дублировать прием цифрового рубля на каждом POS-терминале, NFC-табличке или другом канале. Достаточно одного функционирующего канала, через который покупатель получает доступ к УПК, если соблюдены условия по обслуживающему банку.

Сколько стоит принимать цифровые рубли?

До 31 декабря 2026 года тариф оператора платформы для перевода цифровых рублей от физлица в пользу юрлица или ИП при оплате товаров и услуг составляет 0%. С 1 января 2027 года Банк России установил для обычных C2B-платежей тариф 0,3% от суммы перевода, но не более 1 500 рублей за одну операцию. Для оплаты ЖКУ действует отдельный тариф.

Нулевой тариф 2026 года не означает, что подключение вообще не потребует затрат: бизнесу могут понадобиться работы по интеграции, настройке кассы и внутренним процессам. Когда цифровой рубль станет регулярным каналом продаж, его комиссию разумно учитывать вместе с эквайрингом и другими переменными расходами в юнит-экономике бизнеса.

Какие штрафы возможны за отказ принять цифровой рубль?

Закон № 248-ФЗ не вводит отдельную статью КоАП с названием "штраф за отказ принять цифровой рубль". Но право потребителя на предусмотренный законом способ оплаты включено в Закон о защите прав потребителей.

Часть 4 статьи 14.8 КоАП РФ устанавливает ответственность, в частности, за нарушение иных предусмотренных законом прав потребителя, связанных с оплатой товаров, работ или услуг. Штраф составляет от 15 000 до 30 000 рублей для должностных лиц и от 30 000 до 50 000 рублей для юридических лиц. Квалификация конкретного отказа зависит от обстоятельств нарушения.

Что проверить бизнесу сейчас?

Сначала зафиксируйте три документа или факта: выручку за 2025 год, договоры о приеме электронных средств платежа, действовавшие на 1 января 2026 года, и статус банка на эту дату. Затем отдельно пройдитесь по каждой точке и проверьте применимые исключения.

Если все условия первой волны выполнены, вопрос уже не в том, нужен ли цифровой рубль бизнесу, а в том, какой канал приема настроить. Один работающий канал с доступом к УПК может быть достаточным, поэтому задача обычно уже, чем полная замена платежной инфраструктуры.

Если спор возникает вокруг исключения, особенно для общепита, не опирайтесь на один порог выручки. Сопоставьте свою модель с буквальной формулировкой закона и официальными разъяснениями Банка России: именно на границах между "продавцом", "исполнителем" и "торговым объектом" возникает главный риск неверной самопроверки.